Comparatif · 10 contrats analysés
Meilleure assurance vie 2026 : le classement des 10 meilleurs contrats
Plus de 250 contrats coexistent sur le marché français. Nous en avons retenu dix, comparés sur les frais, la qualité du fonds euros, l’étendue des supports et la solidité de l’assureur. Données revérifiées une à une le 13 août 2026, y compris celles que la plupart des comparatifs recopient sans les contrôler.
Réponse directe
Quelle est la meilleure assurance vie en 2026 ?
Linxea Spirit 2 arrive en tête avec 0 % de frais sur versement, 0,50 % de frais annuels sur unités de compte, plus de 1 100 supports et 100 % des loyers de SCPI reversés. Lucya Cardif suit avec 2 300 unités de compte et plus de 1 000 titres vifs. Linxea Avenir 2 complète le podium, accessible dès 100 €.
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Un mot sur la méthode. Nos notes sur 10 sont éditoriales : elles pondèrent les frais, l’étendue des supports, la performance du fonds euros et la solidité de l’assureur. Elles ne reflètent pas un accord commercial. Quand un contrat est écarté, nous disons pourquoi.
Ce que cette révision a changé
Trois chiffres largement repris ailleurs, et que nous publiions nous-mêmes, ne résistent pas à la vérification. Le fonds euros de Lucya Cardif a servi 2,75 % en 2025, et non 3,75 % : ce dernier chiffre correspond à un objectif atteignable avec bonification en 2026 et 2027, pas à un rendement passé. Placement-Direct Vie facture 0,50 % sur les unités de compte, et non 0,80 % : ce taux ne s’applique qu’aux actions en direct. Et le fonds euros de Corum Life a servi 4,10 %, le meilleur de cette sélection, mais il est plafonné à 25 % du contrat. Les places et les notes du classement restent inchangées, les justifications ont été corrigées.
État du marché
L’assurance vie en 2026 : des records, et un avantage fiscal renforcé
L’encours de l’assurance vie atteint 2 162 milliards d’euros à fin juin 2026, en hausse de 6 % sur un an. La collecte nette du premier semestre s’élève à 36,5 milliards d’euros, son plus haut niveau depuis 2006. Le rendement moyen des fonds euros s’est établi à 2,65 % en 2025 selon l’ACPR.
Trois chiffres résument l’année. La collecte est portée par les unités de compte, qui captent 27,5 des 36,5 milliards d’euros collectés au premier semestre, contre 8,9 milliards pour les fonds en euros. La performance nette moyenne des unités de compte s’est établie à 4,7 % en 2025. Et le mois de juin 2026, avec 19,3 milliards d’euros de cotisations, a signé le meilleur mois de juin jamais enregistré depuis le début de la série statistique de France Assureurs en 1997.
La comparaison avec le Livret A mérite d’être actualisée, car elle a bougé cet été. Après être tombé à 1,50 % au 1er février 2026, le taux du Livret A est remonté à 1,70 % au 1er août 2026, première revalorisation depuis 2023. L’écart avec le rendement moyen des fonds euros se resserre donc à environ 0,95 point, contre 1,15 point au premier semestre. Cela ne change pas la hiérarchie, mais tout comparatif qui affiche encore 1,5 % pour le Livret A est périmé.
Le changement fiscal de janvier 2026 joue en faveur de l’assurance vie
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a relevé la CSG sur les revenus du capital de 9,2 % à 10,6 %, portant les prélèvements sociaux de 17,2 % à 18,6 % et le prélèvement forfaitaire unique de 30 % à 31,4 %. L’assurance vie figure parmi les revenus expressément maintenus à 17,2 %, au même titre que les revenus fonciers, les plus-values immobilières et l’épargne logement. Les dividendes, les plus-values mobilières, le PEA et l’épargne salariale sont, eux, passés à 18,6 %. Nous détaillons plus bas ce que cela change face au PER, et dans notre comparatif des meilleurs PER.
Méthode
Les cinq critères qui séparent un bon contrat d’un mauvais
Cinq critères décident : des frais sur versement à 0 %, des frais de gestion sur unités de compte inférieurs ou égaux à 0,60 %, un fonds euros performant dont vous connaissez les conditions d’accès, un univers de supports large incluant ETF et SCPI, et un mode de gestion adapté à votre implication réelle.
- Frais sur versement. Exigez 0 %. Les réseaux bancaires prélèvent couramment 2 à 4 % à chaque dépôt, soit 200 à 400 € amputés sur 10 000 € versés, avant tout rendement.
- Frais de gestion sur unités de compte. 0,60 % maximum, 0,50 % chez les meilleurs. Sur vingt ans, l’écart entre 0,50 % et 0,80 % représente plusieurs milliers d’euros. Vérifiez aussi s’il existe un tarif distinct pour les actions en direct : plusieurs contrats les facturent nettement plus cher.
- Qualité et conditions du fonds euros. Le taux affiché ne suffit pas. Distinguez le rendement réellement servi en 2025 de l’objectif bonifié pour 2026 et 2027, et lisez les conditions : part minimale d’unités de compte, montant de versement minimum, plafond d’encours.
- Étendue des supports. Nombre d’ETF, accès aux SCPI, aux titres vifs, au private equity, et surtout taux de reversement des loyers de SCPI, qui varie de 85 % à 100 % selon l’assureur.
- Mode de gestion. Libre, pilotée, ou les deux combinées sur la même enveloppe. Les meilleurs contrats permettent le mixte, ce qui évite d’ouvrir deux contrats et de fractionner son antériorité fiscale.
La règle la plus simple : ne prenez pas le contrat de votre banque
Les contrats maison des réseaux traditionnels prélèvent en moyenne 2 à 4 % à chaque versement et proposent moins de 100 supports. Or ils s’appuient souvent sur les mêmes assureurs que les courtiers en ligne : Generali, Spirica, Cardif, Suravenir. Votre argent est logé chez l’assureur, pas chez le courtier. Passer par un courtier ne crée aucun risque supplémentaire, il supprime seulement une couche de frais.
Le piège du taux bonifié, à lire avant tout le reste
Presque tous les contrats de ce classement affichent en 2026 un taux « boosté » sur leur fonds euros. Ces bonifications ont quatre points communs qu’il faut avoir en tête : elles portent sur 2026 et 2027 seulement, elles ne s’appliquent qu’à la part du versement effectivement placée sur le fonds euros, elles exigent un versement minimum allant de 10 000 € à 100 000 € selon les contrats, et elles sont réduites ou annulées en cas de rachat pendant la période. Un taux affiché à 4,50 % ou 5 % n’est donc jamais un rendement acquis : c’est une hypothèse conditionnelle.
Le classement
Les 10 meilleures assurances vie en 2026
Linxea Spirit 2
Courtier Linxea · Assureur Spirica, groupe Crédit Agricole Assurances
La référence du marché, et le contrat le plus difficile à prendre en défaut. Spirica est une filiale à 100 % de Crédit Agricole Assurances, ce qui règle la question de la contrepartie. L’univers dépasse désormais 1 100 supports : ETF, OPCVM, titres vifs, private equity et une trentaine à une quarantaine de supports immobiliers entre SCPI, SCI et OPCI. Les frais de gestion à 0,50 % par an sur les unités de compte sont au plancher du marché, et les transactions sur ETF sont passées de 0,10 % à 0,06 %, le tarif le plus bas de cette sélection.
Deux fonds euros, tous deux garantis à 98 % : Nouvelle Génération à 3,08 % net en 2025, accessible à 100 % sans condition d’unités de compte jusqu’à 5 millions d’euros, et Objectif Climat à 3,26 %, premier fonds euros du marché classé article 9, accessible uniquement par versement et non par arbitrage.
Sa singularité tient à la gestion mixte : vous pouvez confier une partie du contrat à un mandat tout en gérant vos lignes de SCPI vous-même, sur la même enveloppe. Et la gestion pilotée OTEA, à 0,20 % de frais supplémentaires soit 0,70 % tout compris, est la moins chère du classement — bien en dessous du mandat Yomoni du même contrat, à 1,20 %.
- 0 % de frais sur versement et sur arbitrage en ligne
- 100 % des loyers de SCPI reversés
- Transactions ETF à 0,06 %, le plus bas du classement
- Gestion pilotée OTEA à 0,70 % tout compris
- Fonds euros accessible à 100 % sans condition d’UC
- Fonds euros garantis à 98 %, non à 100 %
- Frais de gestion du fonds euros relevables jusqu’à 2 % par an
- Bonification 2026-2027 réservée aux versements de 100 000 €
- Versement initial de 500 €
Lucya Cardif
Courtier Assurancevie.com · Assureur BNP Paribas Cardif
Le contrat le plus complet du marché en nombre de supports : plus de 2 300 unités de compte et plus de 1 000 titres vifs, c’est-à-dire des actions achetables en direct au sein de l’enveloppe. Aucun autre contrat de cette sélection ne s’en approche. BNP Paribas Cardif figure parmi les assureurs les plus solides d’Europe.
Le fonds euros demande une lecture précise, et c’est là que nous corrigeons nos éditions précédentes. Le Fonds général a servi 2,75 % net en 2025, un niveau correct mais inférieur à celui des contrats Spirica. Le second fonds euros, Euro Private Strategies, a servi le même taux. Le chiffre de 3,75 % qui circule ne correspond pas à un rendement passé : il découle d’une bonification allant jusqu’à 2,00 % applicable en 2026 et 2027, sous conditions cumulatives de versement minimum et de part en unités de compte, la marche la plus haute exigeant 60 % d’UC.
- Plus de 1 000 titres vifs, unique à ce niveau
- Plus de 2 300 supports disponibles
- 100 % des loyers de SCPI reversés
- Fonds général accessible à 100 %
- Fonds euros à 2,75 % en 2025, sous les contrats Spirica
- Bonus 2026-2027 conditionné à 45 % puis 60 % d’UC
- Offre immobilière très réduite, quelques SCPI seulement
- 0,10 % de frais de transaction sur ETF et titres vifs
Linxea Avenir 2
Courtier Linxea · Assureur Suravenir, groupe Crédit Mutuel Arkéa
Le contrat pour démarrer. Cent euros suffisent à l’ouverture, et vingt-cinq euros par mois en versement programmé : c’est le ticket d’entrée le plus bas du haut de gamme, et il permet de prendre date fiscalement pour un coût dérisoire. Ses deux fonds euros ont des profils réellement distincts : Suravenir Opportunités 2 à 3,00 % net en 2025 pour une garantie de 97 %, et Suravenir Rendement 2 à 2,10 % pour une garantie de 99,4 %, la plus protectrice du classement.
C’est aussi un excellent complément de Linxea Spirit 2 : même courtier, assureur différent, ce qui diversifie la contrepartie sans multiplier les interlocuteurs. Point de vigilance en revanche sur la pierre papier : Suravenir ne reverse que 85 % des loyers de SCPI, ce qui représente environ 750 € de revenus non perçus chaque année pour 100 000 € investis.
- Accessible dès 100 €, versements programmés dès 25 €
- Deux fonds euros aux profils distincts
- Garantie de 99,4 % sur Suravenir Rendement 2
- Complémentaire de Linxea Spirit 2, assureur différent
- 85 % des loyers de SCPI reversés seulement
- 0,60 % de frais UC contre 0,50 % en tête
- Garanties en capital partielles, 97 % et 99,4 %
- Aucune action en direct disponible
Placement-Direct Vie
Courtier Placement-direct.fr · Assureur SwissLife Assurance et Patrimoine
Le seul contrat en ligne de ce classement assuré par un groupe non français, ce qui en fait le complément logique d’un portefeuille déjà réparti entre Spirica, Cardif et Suravenir : la garantie publique étant plafonnée par assureur, ajouter SwissLife multiplie le plafond. Plus de 1 300 supports, dont plus de 300 actions en direct, et 100 % des loyers de SCPI reversés.
Correction importante par rapport à nos éditions précédentes : les frais de gestion sont de 0,50 % sur les unités de compte, au niveau des meilleurs, et non de 0,80 %. Ce dernier taux existe bien, mais il s’applique uniquement aux actions en direct, auxquelles s’ajoutent 0,45 % de frais par opération. Ce qui maintient le contrat à la quatrième place est ailleurs : son fonds euros n’atteint 3,45 % que pour les contrats investis à plus de 60 % en unités de compte et dépassant 250 000 € d’encours. En dessous de 40 % d’UC, il tombe à 1,90 %, sous la moyenne du marché. Le catalogue est aussi plus étroit qu’il n’y paraît : 57 ETF et 12 SCPI.
- Seul assureur adossé à un groupe non français
- 0,50 % de frais UC et 100 % des loyers de SCPI reversés
- Plus de 1 300 supports dont 300 actions en direct
- Gestion mixte et quatre options d’arbitrage automatique
- Fonds euros à 1,90 % pour un profil défensif
- Le taux de 3,45 % exige 60 % d’UC et 250 000 € d’encours
- 0,80 % par an sur les actions en direct, plus 0,45 % par opération
- 57 ETF et 12 SCPI seulement
Meilleurtaux Liberté Vie
Courtier Meilleurtaux Placement · Assureur Spirica, groupe Crédit Agricole Assurances
Bâti chez le même assureur que Linxea Spirit 2, avec le même Fonds Euro Nouvelle Génération et le même tarif de gestion. Contrat individuel créé en 2007 sous le nom mes-placements Liberté, rebadgé après le rachat du courtier par Meilleurtaux Placement en 2021 : c’est un produit mature, pas un lancement récent.
Ce qui le distingue réellement de son jumeau tient en deux points. Sa gestion pilotée coûte 0,90 % tout compris, contre 1,20 % pour le mandat Yomoni de Spirit 2 — mais elle reste plus chère que le mandat OTEA de ce dernier, à 0,70 %. Et il propose la gestion multi-compartiments, qui permet de ne déléguer qu’une partie du capital. En face, son catalogue est nettement plus étroit : environ 670 supports et 80 ETF, contre plus de 1 100 supports chez Spirit 2. Attention enfin : ouvrir les deux n’apporte aucune diversification d’assureur, puisque c’est le même.
- Contrat individuel, non modifiable sans accord du souscripteur
- Deux fonds euros à 3,08 % et 3,26 % en 2025
- Gestion multi-compartiments, libre et pilotée combinées
- 100 % des loyers de SCPI reversés
- Environ 670 supports et 80 ETF, contre 1 100 chez Spirit 2
- Bonus fonds euros réservé aux versements de 100 000 €
- Sélection de SCPI très française et peu classée
- Aucune diversification si vous détenez déjà un contrat Spirica
Lucya by Axa
Courtier Lucya, Assurancevie.com · Assureur Axa France Vie
Lancé commercialement en juillet 2025, ce contrat associe la signature d’Axa, premier assureur européen, à une distribution 100 % en ligne et des frais au plancher. Son Fonds général a servi de 2,25 % à 3,40 % en 2025 selon la part d’unités de compte détenue — et non 3,75 %, chiffre qui correspond au haut de fourchette du fonds Croissance, un support hybride garanti à 100 % mais seulement à l’échéance de dix ans.
Une bonification de +1,85 % est proposée pour 2026 et 2027, sous condition d’un versement d’au moins 10 000 € dont 45 % en unités de compte. La vraie limite du contrat est ailleurs : environ 850 supports mais seulement 25 ETF, et aucune SCPI, l’offre immobilière se réduisant à quelques OPCI. Un contrat pour profil sécurisé disposant déjà d’un capital, pas pour un investisseur indiciel ou immobilier.
- Axa, premier assureur européen
- 0,50 % de frais UC malgré une signature bancaire
- Fonds Croissance garanti à 100 % à dix ans
- Bonification de +1,85 % en 2026 et 2027 sous conditions
- Aucune SCPI disponible
- 25 ETF seulement
- Ticket d’entrée de 1 000 €, le plus élevé avec les robo-advisors
- Bonus conditionné à 10 000 € et 45 % d’UC
Corum Life
Corum L’Épargne · Assureur Corum Life
Le ticket d’entrée le plus bas du classement, et le meilleur fonds euros de cette sélection : Corum EuroLife a servi 4,10 % net en 2025, soit environ 1,45 point au-dessus de la moyenne du marché, sans bonification conditionnelle. C’est aussi la porte d’accès la plus directe aux SCPI Corum Origin, Corum XL et Corum Eurion au sein d’une assurance vie.
Le revers est structurel, et il justifie à lui seul la septième place malgré ce rendement. L’univers est fermé et limité à une douzaine de supports maison, sans ETF ni private equity. Surtout, le fonds euros est plafonné à 25 % de l’allocation du contrat et les SCPI à 55 % : vous ne pouvez donc pas construire une poche sécurisée majoritaire, ni un portefeuille intégralement immobilier. Et les SCPI Corum supportent des frais de souscription d’environ 12 %, qui n’apparaissent pas dans la grille du contrat.
- Fonds euros à 4,10 % en 2025, le meilleur du classement
- Accessible dès 50 €
- 0 % de frais d’entrée, de versement et d’arbitrage
- Accès direct aux SCPI Corum en enveloppe fiscale
- Fonds euros plafonné à 25 % de l’allocation
- Univers fermé, produits maison uniquement
- Aucun ETF ni private equity
- Frais de souscription d’environ 12 % sur les SCPI
Yomoni Vie
Gestion pilotée · Assureur Suravenir, groupe Crédit Mutuel Arkéa
Le robo-advisor de référence en France pour déléguer intégralement. Yomoni sélectionne et rééquilibre un portefeuille d’ETF selon dix profils de risque. Le coût total d’environ 1,6 % par an est le prix de la délégation : plus de trois fois celui d’une gestion libre chez Linxea. C’est défendable si vous n’auriez pas arbitré de toute façon, ce ne l’est pas si vous êtes autonome.
À savoir : le mandat Yomoni est également accessible à l’intérieur de Linxea Spirit 2, pour 0,70 % de frais supplémentaires soit 1,20 % tout compris. Si la gestion Yomoni vous intéresse, cette voie est nettement moins chère que le contrat en direct.
- Délégation totale, dix profils de risque
- Allocation 100 % indicielle, sans fonds actifs chargés
- Historique de performance long et public
- Environ 1,6 % de frais totaux par an
- Le même mandat coûte 1,20 % chez Linxea Spirit 2
- Aucune gestion libre possible
- Ticket d’entrée de 1 000 €
Nalo Patrimoine
Gestion pilotée · Assureur Generali
L’approche par projets est réellement distinctive : plusieurs poches au sein du même contrat, avec une allocation propre à chaque objectif, retraite, achat immobilier ou épargne de précaution. C’est la réponse la plus aboutie du marché à un besoin concret, celui d’un épargnant qui poursuit plusieurs horizons en parallèle sans vouloir multiplier les contrats.
Le niveau de frais est comparable à celui de Yomoni, avec la même réserve : la délégation se paie, et environ 1,65 % par an représente le triple d’une gestion libre indicielle. Sur vingt ans, l’écart de coût dépasse largement ce qu’un rééquilibrage annuel manuel demanderait de temps.
- Allocation distincte par projet dans un seul contrat
- Portefeuilles indiciels, pas de fonds maison
- Accompagnement et interface soignés
- Environ 1,65 % de frais totaux par an
- Aucune gestion libre possible
- Ticket d’entrée de 1 000 €
Boursorama Vie
Banque en ligne BoursoBank · Assureur Generali Vie
Le principal argument est la centralisation : tout au même endroit si vous êtes déjà client BoursoBank. Le fonds Euro Exclusif a servi 3,00 % net en 2025, un taux honorable et supérieur à la moyenne du marché, avec une bonification de +1,50 % annoncée pour 2026 et 2027 sur les versements du premier semestre 2026. Attention en revanche au second fonds euros du contrat, Eurossima, qui n’a servi que 1,67 %.
Sur les critères de fond, le contrat décroche. 0,75 % de frais de gestion, soit 0,25 point au-dessus de la tête du classement, une offre d’ETF très réduite, et surtout 85 % des loyers de SCPI reversés sur une gamme immobilière limitée à quelques supports. À retenir uniquement si la simplicité prime sur la performance.
- Fonds Euro Exclusif à 3,00 % en 2025
- Bonification de +1,50 % pour 2026 et 2027 sous conditions
- Tout centralisé si vous êtes client BoursoBank
- Ticket d’entrée de 300 €
- 0,75 % de frais de gestion sur unités de compte
- 85 % des loyers de SCPI reversés
- Offre d’ETF et de supports immobiliers très réduite
- Second fonds euros Eurossima à 1,67 % en 2025
Comparatif
Tableau comparatif des frais 2026
| Contrat | Assureur | Versement | Frais UC | Fonds euros 2025 | Supports | Loyers SCPI | Ticket | Note |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit 2 | Spirica | 0 % | 0,50 % | 3,08 % et 3,26 % | Plus de 1 100 | 100 % | 500 € | 9,4 |
| Lucya Cardif | BNP Cardif | 0 % | 0,50 % | 2,75 % | Plus de 2 300 | 100 % | 500 € | 9,2 |
| Linxea Avenir 2 | Suravenir | 0 % | 0,60 % | 3,00 % et 2,10 % | Plus de 600 | 85 % | 100 € | 8,8 |
| Placement-Direct Vie | SwissLife | 0 % | 0,50 % | 1,90 % à 3,45 % | Plus de 1 300 | 100 % | 500 € | 8,4 |
| Meilleurtaux Liberté Vie | Spirica | 0 % | 0,50 % | 3,08 % et 3,26 % | Environ 670 | 100 % | 500 € | 8,2 |
| Lucya by Axa | Axa France Vie | 0 % | 0,50 % | 2,25 % à 3,40 % | Environ 850 | Pas de SCPI | 1 000 € | 8,0 |
| Corum Life | Corum Life | 0 % | 0,60 % sur le fonds euros | 4,10 % | Une douzaine | SCPI maison | 50 € | 7,8 |
| Yomoni Vie | Suravenir | 0 % | Environ 1,6 % total | Environ 3 % | ETF seulement | Sans objet | 1 000 € | 7,7 |
| Nalo Patrimoine | Generali | 0 % | Environ 1,65 % total | Environ 3 % | ETF seulement | Sans objet | 1 000 € | 7,5 |
| Boursorama Vie | Generali Vie | 0 % | 0,75 % | 3,00 % | Plus de 600 | 85 % | 300 € | 6,8 |
| Contrat bancaire type | Variable | 2 à 4 % | 0,80 à 1 % | Environ 2,5 % | Moins de 100 | 85 % ou moins | Variable | À écarter |
La dernière ligne est celle qui compte le plus. Un contrat bancaire à 3 % de frais de versement vous coûte 300 € sur 10 000 € déposés, chaque année où vous versez, pour un univers de supports quatre à vingt fois plus étroit. C’est le seul écart de ce tableau qui se chiffre en milliers d’euros sur la durée de détention.
La colonne que personne ne regarde : le reversement des loyers de SCPI
C’est le poste de frais le plus lourd et le moins visible du marché. Un assureur qui ne reverse que 85 % des loyers d’une SCPI prélève l’équivalent de 0,75 point de rendement sur un support qui en distribue 5 %. Sur 100 000 € de pierre papier, cela représente environ 750 € de revenus non perçus chaque année, à comparer aux 100 € que représente un écart de 0,10 point sur les frais de gestion. Si votre allocation comporte une poche immobilière significative, cette colonne pèse plus lourd que toutes les autres réunies. Croisez-la avec notre comparatif des SCPI en ligne.
Fiscalité
La fiscalité de l’assurance vie en 2026
Avant 8 ans, les gains retirés sont taxés à 30 %, soit 12,8 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux. Après 8 ans, un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple s’applique, puis le taux d’impôt tombe à 7,5 % sur les 150 000 premiers euros versés, soit 24,7 % au total.
| Situation | Impôt sur le revenu | Prélèvements sociaux | Total |
|---|---|---|---|
| Rachat avant 8 ans | 12,8 % | 17,2 % | 30,0 % |
| Après 8 ans, dans l’abattement | 0 % | 17,2 % | 17,2 % |
| Après 8 ans, au-delà, sous 150 000 € versés | 7,5 % | 17,2 % | 24,7 % |
| Après 8 ans, au-delà de 150 000 € versés | 12,8 % | 17,2 % | 30,0 % |
| Pour mémoire : compte-titres, PEA, dividendes | 12,8 % | 18,6 % | 31,4 % |
Les deux abattements à connaître
- 4 600 € par an sur les gains pour une personne seule, 9 200 € pour un couple soumis à imposition commune, après 8 ans de détention. Cet abattement se renouvelle chaque année : des rachats étalés permettent de sortir un capital important en franchise d’impôt sur le revenu.
- 152 500 € par bénéficiaire en transmission, pour les primes versées avant 70 ans. Avec trois enfants désignés, ce sont 457 500 € transmis hors droits de succession. C’est le premier outil de transmission du patrimoine français.
Une précision souvent omise : les prélèvements sociaux de 17,2 % restent dus même dans l’abattement. L’abattement porte sur l’impôt sur le revenu, pas sur les cotisations sociales. Un rachat de 4 600 € de gains après 8 ans ne coûte donc pas zéro, il coûte 791 €.
Arbitrage
Assurance vie ou PER : ce qui a changé en 2026
L’assurance vie conserve 17,2 % de prélèvements sociaux depuis janvier 2026, quand les placements financiers de droit commun sont passés à 18,6 %. Le PER garde l’avantage de la déduction des versements à l’entrée, décisif au-dessus d’une tranche marginale de 30 %. En dessous, ou au-delà du plafond de déduction, l’assurance vie reprend l’avantage.
Jusqu’en décembre 2025, les deux enveloppes supportaient les mêmes prélèvements sociaux. Ce n’est plus le cas. La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a relevé la CSG sur les revenus du capital de 9,2 % à 10,6 %, portant le total à 18,6 %, et l’assurance vie figure sur la liste limitative des revenus expressément maintenus à 17,2 %.
Pour le PER, la réponse n’est pas encore complètement tranchée
La plupart des comparatifs affirment que le PER est passé à 18,6 %. C’est établi pour le PER bancaire, dont les gains relèvent du régime de droit commun des placements financiers. Ce l’est beaucoup moins pour le PER assurantiel, la forme la plus répandue : le texte ne le cite pas expressément, et plusieurs praticiens estiment qu’il pourrait suivre le sort de l’assurance vie, dans l’attente d’une position doctrinale de l’administration. Nous retenons dans le tableau ci-dessous l’hypothèse prudente de 18,6 %, mais si votre PER est assurantiel, faites confirmer le taux applicable avant de bâtir un calcul de sortie dessus.
| Critère | Assurance vie | PER |
|---|---|---|
| Déduction des versements | Aucune | Jusqu’à 37 680 € pour un salarié |
| Prélèvements sociaux sur les gains | 17,2 % | 18,6 % pour le PER bancaire, à confirmer pour le PER assurantiel |
| Prélèvement forfaitaire total | 30 % | 31,4 % |
| Disponibilité de l’épargne | À tout moment | Bloquée jusqu’à la retraite, hors cas de déblocage anticipé |
| Fiscalité allégée | Après 8 ans | À la sortie, selon la tranche marginale |
| Abattement en transmission | 152 500 € par bénéficiaire | 152 500 € si décès avant 70 ans |
La règle pratique tient en deux lignes. Si votre tranche marginale d’imposition atteint 30 % ou plus et que vous restez dans votre plafond de déduction, le PER l’emporte : l’économie d’impôt à l’entrée dépasse largement 1,4 point de prélèvements sociaux à la sortie. En dessous de 30 %, ou pour les versements au-delà du plafond, l’assurance vie reprend l’avantage, et il s’est renforcé cette année.
Les deux ne s’opposent d’ailleurs pas. Les encours des PER assurantiels atteignent 124,8 milliards d’euros pour 8,5 millions d’assurés à fin juin 2026 : la plupart de leurs détenteurs ont aussi une assurance vie. Le détail des contrats, des frais et du calcul de rentabilité figure dans notre classement des meilleurs PER 2026.
Une enveloppe, ou les deux ?
Le bon arbitrage dépend de votre tranche marginale, de votre horizon et de votre besoin de disponibilité. Trois chiffres suffisent à trancher.
Faire le point sur ma stratégieFonds euros
Les fonds euros en 2026 : le retour, sous conditions
Le rendement moyen des fonds euros s’est établi à 2,65 % net de frais de gestion en 2025 selon l’ACPR, troisième année consécutive à ce niveau. Les meilleurs contrats de cette sélection montent à 4,10 % sans condition, mais la plupart des taux supérieurs à 3,50 % qui circulent pour 2026 correspondent à des bonifications conditionnées à une part minimale d’unités de compte.
| Fonds euros | Assureur | Taux 2025 | Garantie du capital | Condition d’accès |
|---|---|---|---|---|
| Corum EuroLife | Corum Life | 4,10 % | 100 % | Plafonné à 25 % du contrat |
| Euro Objectif Climat | Spirica | 3,26 % | 98 % | Accessible par versement, pas par arbitrage |
| Nouvelle Génération | Spirica | 3,08 % | 98 % | Accessible à 100 %, jusqu’à 5 M€ |
| Euro Exclusif | Generali Vie | 3,00 % | 100 % | Bonification réservée aux versements du 1er semestre 2026 |
| Suravenir Opportunités 2 | Suravenir | 3,00 % | 97 % | Accessible à 100 %, bonus conditionné |
| Actif général SwissLife | SwissLife | 1,90 % à 3,45 % | 100 % | Selon la part d’UC et l’encours |
| Fonds Général Lucya by Axa | Axa France Vie | 2,25 % à 3,40 % | 100 % | Selon la part d’UC |
| Fonds général Lucya Cardif | BNP Cardif | 2,75 % | 100 % | Accessible à 100 % |
| Suravenir Rendement 2 | Suravenir | 2,10 % | 99,4 % | Accessible à 100 % |
| Eurossima | Generali Vie | 1,67 % | 100 % | Fonds historique, à éviter |
| Moyenne du marché | Tous assureurs | 2,65 % | Variable | Sans objet |
Un taux bonifié à 4,50 % conditionné à 50 % d’unités de compte n’est pas un placement sécurisé : la moitié de votre versement supporte un risque de perte en capital. Comparez toujours le rendement pondéré de l’ensemble, pas la vitrine du fonds euros. Un contrat à 3,08 % accessible à 100 % sans condition peut rapporter davantage, en net et en risque, qu’un contrat affichant 4,50 % qui vous oblige à exposer la moitié de votre épargne aux marchés.
Deux clauses à lire avant de considérer un fonds euros comme sanctuarisé
La première concerne la garantie partielle : les fonds Spirica sont garantis à 98 %, Suravenir Opportunités 2 à 97 %. Cette latitude permet à l’assureur d’investir plus dynamiquement, ce qui explique leurs rendements supérieurs à la moyenne. La seconde est le plafond contractuel des frais de gestion : chez Spirica comme chez Suravenir, le contrat autorise à porter les frais du fonds euros bien au-delà du taux pratiqué, jusqu’à 2 % par an pour les contrats Spirica et 3 % pour le fonds Suravenir Opportunités 2, en cas de crise financière grave. Ces clauses n’ont pas vocation à être activées en régime normal, mais elles doivent être connues.
Selon votre profil
Quel contrat pour quelle situation
| Votre profil | Contrat recommandé | Pourquoi |
|---|---|---|
| Investisseur en ETF | Linxea Spirit 2 | 0,50 % de frais UC, plus de 1 100 supports, transactions ETF à 0,06 % |
| Orienté immobilier et SCPI | Linxea Spirit 2 | La gamme la plus large et 100 % des loyers reversés |
| Profil sécurisé sans contrainte d’UC | Linxea Spirit 2 ou Lucya Cardif | Fonds euros accessibles à 100 %, à 3,08 % et 2,75 % en 2025 |
| Recherche du meilleur fonds euros | Corum Life | 4,10 % en 2025, mais plafonné à 25 % du contrat |
| Débutant sans temps à y consacrer | Gestion pilotée OTEA sur Linxea Spirit 2 | 0,70 % tout compris, contre environ 1,6 % chez un robo-advisor |
| Petit budget | Linxea Avenir 2 ou Corum Life | Ticket d’entrée de 100 € ou 50 € |
| Sélection d’actions en direct | Lucya Cardif | Plus de 1 000 titres vifs au tarif de gestion standard |
| Objectif transmission | Linxea Spirit 2 | Frais bas et clause bénéficiaire multiple |
| Diversification du risque assureur | Placement-Direct Vie | Seul assureur adossé à un groupe non français du classement |
Une remarque sur le dernier profil : ouvrir plusieurs contrats n’a rien d’excessif. Il n’existe aucune limite légale, et l’antériorité fiscale de huit ans court par contrat. Ouvrir un second contrat aujourd’hui, même avec un versement minimal, démarre son horloge fiscale. C’est l’un des rares gestes patrimoniaux qui ne coûte rien et rapporte du temps.
Attention à la fausse diversification
Détenir deux contrats ne diversifie rien s’ils sont adossés au même assureur. Le Fonds de garantie des assurances de personnes intervient dans la limite de 70 000 € par assuré et par entreprise d’assurance. Linxea Spirit 2 et Meilleurtaux Liberté Vie sont tous deux assurés par Spirica : deux contrats, un seul plafond. Pour répartir réellement un patrimoine conséquent, il faut viser des assureurs distincts, par exemple Spirica, Suravenir, Cardif et SwissLife.
Lexique
Huit termes de l’assurance vie
Support d’investissement dont la valeur suit les marchés : actions, ETF, SCPI, obligations. Le capital n’est pas garanti, le potentiel de rendement est supérieur à celui du fonds euros.
Support à capital garanti par l’assureur, investi majoritairement en obligations. Rendement moyen de 2,65 % en 2025. Certains sont garantis à 97 ou 98 % seulement, en contrepartie d’une gestion plus dynamique.
Supplément de rendement servi sur un fonds euros en échange d’un versement minimum et d’une part minimale en unités de compte, pour une période définie. Non garanti, et limité à la fraction réellement placée sur le fonds euros.
Part des revenus locatifs distribués par une SCPI effectivement créditée au contrat. Elle varie de 85 % à 100 % selon l’assureur, ce qui représente jusqu’à 0,75 point de rendement annuel.
Retrait de tout ou partie du capital. Le rachat partiel laisse le contrat ouvert et préserve son antériorité fiscale, le rachat total le clôture définitivement.
Ancienneté du contrat, comptée depuis son ouverture et non depuis les versements. C’est elle qui déclenche l’abattement au bout de huit ans.
Action d’une entreprise détenue en direct au sein du contrat, par opposition à un fonds. Rare en assurance vie, et parfois facturée à un tarif de gestion plus élevé que les autres unités de compte.
Désignation des personnes qui percevront le capital au décès. Chacune bénéficie d’un abattement de 152 500 € pour les primes versées avant 70 ans.
Questions fréquentes
FAQ assurance vie 2026
Quelle est la meilleure assurance vie en 2026 ?
Linxea Spirit 2 arrive en tête avec 0 % de frais sur versement, 0,50 % de frais annuels sur unités de compte, plus de 1 100 supports et 100 % des loyers de SCPI reversés, chez l’assureur Spirica. Lucya Cardif suit avec plus de 2 300 unités de compte et plus de 1 000 titres vifs, un univers sans équivalent pour un investisseur boursier. Linxea Avenir 2 complète le podium grâce à un ticket d’entrée de 100 €.
Quel est le meilleur fonds euros en 2025 ?
Parmi les contrats de ce classement, Corum EuroLife arrive en tête avec 4,10 % net en 2025, sans condition d’unités de compte, mais il est plafonné à 25 % de l’allocation du contrat. Viennent ensuite le fonds Euro Objectif Climat de Spirica à 3,26 %, puis Nouvelle Génération à 3,08 %, Euro Exclusif de Generali et Suravenir Opportunités 2 à 3,00 %. La moyenne du marché s’établit à 2,65 % selon l’ACPR.
Les taux de 4,50 % ou 5 % annoncés sur les fonds euros sont-ils réels ?
Ce sont des objectifs conditionnels, pas des rendements servis. Ils résultent d’une bonification applicable en 2026 et 2027, qui suppose un versement minimum allant de 10 000 € à 100 000 € selon les contrats, une part minimale en unités de compte de 30 % à 60 %, et l’absence de rachat pendant la période. La bonification ne porte en outre que sur la fraction du versement effectivement placée sur le fonds euros. Comparez toujours le taux réellement servi en 2025.
Assurance vie ou PER : lequel choisir en 2026 ?
Le PER l’emporte si votre tranche marginale atteint 30 % ou plus et que vous restez dans votre plafond de déduction, grâce à l’économie d’impôt à l’entrée. L’assurance vie l’emporte en dessous, pour les versements hors plafond, et si vous voulez garder votre épargne disponible. Elle conserve en outre 17,2 % de prélèvements sociaux quand les placements financiers de droit commun sont passés à 18,6 % en janvier 2026. Pour le PER assurantiel, le taux applicable reste à confirmer.
Quels sont les avantages fiscaux de l’assurance vie ?
Après 8 ans, un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple s’applique sur les gains retirés, puis le taux d’impôt tombe à 7,5 % sur les 150 000 premiers euros versés, soit 24,7 % avec les prélèvements sociaux. En transmission, chaque bénéficiaire reçoit jusqu’à 152 500 € hors droits de succession pour les primes versées avant 70 ans.
Combien rapporte une assurance vie en 2026 ?
Le rendement moyen des fonds euros s’est établi à 2,65 % net de frais de gestion en 2025 selon l’ACPR, pour la troisième année consécutive. La performance nette moyenne des unités de compte a atteint 4,7 % en 2025 selon France Assureurs, avec un risque de perte en capital. Le rendement de votre contrat dépendra donc essentiellement de votre répartition entre ces deux poches.
L’argent est-il bloqué dans une assurance vie ?
Non, jamais. Vous pouvez effectuer un rachat partiel ou total à tout moment, sans pénalité contractuelle. Seule la fiscalité est moins favorable avant huit ans de détention : les gains y sont taxés à 30 % au lieu de bénéficier de l’abattement annuel. C’est la différence majeure avec le PER, bloqué jusqu’à la retraite hors cas de déblocage anticipé.
Faut-il ouvrir son assurance vie en banque ou chez un courtier ?
Chez un courtier en ligne, systématiquement. Ils proposent 0 % de frais sur versement contre 2 à 4 % en réseau bancaire, 0,50 % de frais de gestion contre 0,80 à 1 %, et des centaines de supports supplémentaires. Votre argent est logé chez l’assureur, Spirica, Cardif ou Suravenir, pas chez le courtier : passer par lui ne crée aucun risque supplémentaire.
Peut-on détenir plusieurs contrats d’assurance vie ?
Oui, il n’existe aucune limite légale, et l’antériorité fiscale de huit ans court par contrat. Attention toutefois à la fausse diversification : deux contrats assurés par la même compagnie ne donnent droit qu’à un seul plafond de garantie de 70 000 € au titre du Fonds de garantie des assurances de personnes. Pour répartir réellement le risque, visez des assureurs distincts.
Pourquoi les meilleurs fonds euros imposent-ils des unités de compte ?
Parce que l’assureur compense le coût de la garantie en capital par les frais qu’il perçoit sur les unités de compte. Un taux bonifié conditionné à 50 % d’UC n’est donc pas un placement sécurisé : la moitié du versement supporte un risque de perte. Comparez le rendement pondéré de l’ensemble, pas la vitrine du fonds euros.
Pourquoi certains fonds euros ne sont-ils garantis qu’à 97 ou 98 % ?
Parce que leur garantie est exprimée nette de frais de gestion et non brute. Cette latitude de deux à trois points permet à l’assureur d’investir une fraction de l’actif de façon plus dynamique et de viser un rendement supérieur à celui d’un fonds euros classique. C’est le cas des fonds Spirica, garantis à 98 %, et de Suravenir Opportunités 2, garanti à 97 %. C’est un arbitrage entre sécurité absolue et performance, pas un défaut.
Quel est l’encours de l’assurance vie en France ?
L’encours atteint 2 162 milliards d’euros à fin juin 2026, en hausse de 6 % sur un an selon France Assureurs. La collecte nette du premier semestre 2026 s’élève à 36,5 milliards d’euros, son plus haut niveau depuis le premier semestre 2006. L’assurance vie reste de loin le premier placement financier des ménages français.
Les prélèvements sociaux de l’assurance vie ont-ils augmenté en 2026 ?
Non. La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 a porté les prélèvements sociaux sur les revenus du capital de 17,2 % à 18,6 %, mais l’assurance vie figure sur la liste des revenus expressément maintenus à 17,2 %, avec les revenus fonciers, les plus-values immobilières et l’épargne logement. Les dividendes, les plus-values mobilières, le PEA et l’épargne salariale sont eux passés à 18,6 %.
L’assurance vie rapporte-t-elle plus que le Livret A ?
Sur le fonds euros seul, oui : 2,65 % en moyenne en 2025 contre 1,70 % pour le Livret A depuis le 1er août 2026, soit environ 0,95 point d’écart. Attention toutefois : les intérêts du Livret A sont nets de tout prélèvement, alors que ceux de l’assurance vie supportent 17,2 % de prélèvements sociaux. Sur treize ans, le rendement moyen des fonds euros ressort à 2,1 % contre 1,3 % pour le Livret A.
Sources
- France Assureurs, communiqué du 30 juillet 2026, chiffres de l’assurance vie à fin juin 2026 : encours de 2 162 milliards d’euros, collecte nette de 36,5 milliards au premier semestre, 27,5 milliards sur les unités de compte, 124,8 milliards d’encours sur les PER assurantiels. Consulter
- Autorité de contrôle prudentiel et de résolution, bilan de la revalorisation des contrats d’assurance vie : rendement moyen des fonds euros de 2,65 % en 2025, performance nette des unités de compte de 4,7 %.
- Loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025 de financement de la Sécurité sociale pour 2026, relèvement de la CSG sur les revenus du capital de 9,2 % à 10,6 % et maintien dérogatoire du taux de 17,2 % pour l’assurance vie, article L. 136-8, IV du code de la Sécurité sociale.
- Ministère de l’Économie et des Finances, relèvement du taux du Livret A à 1,70 % au 1er août 2026. Consulter
- Code général des impôts, articles 125-0 A et 990 I, fiscalité des rachats et de la transmission. Légifrance
- Service-public.gouv.fr, contrat d’assurance vie, fonctionnement et fiscalité. Consulter
- Frais, rendements des fonds euros 2025, décompte des supports et taux de reversement des loyers de SCPI relevés sur les pages produit et les documents contractuels des dix courtiers et assureurs, consultés le 13 août 2026.
Cet article a une vocation informative et ne constitue ni un conseil en investissement, ni une recommandation personnalisée, ni une incitation à souscrire. Les notes sur 10 sont des appréciations éditoriales de la rédaction, fondées sur les frais, l’étendue des supports, la performance du fonds euros et la solidité de l’assureur. Elles n’agrègent aucun avis client tiers. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital et leur valeur n’est pas garantie par l’assureur. Plusieurs fonds euros cités ne sont garantis que partiellement, à hauteur de 97 % ou 98 % du capital. Les performances passées ne préjugent pas des performances futures, et les bonifications de rendement mentionnées sont non garanties, soumises à conditions et limitées à des périodes de souscription définies. La fiscalité décrite est celle en vigueur au 13 août 2026 et peut évoluer. Certains liens de cette page sont des liens partenaires : ILA peut percevoir une commission si vous souscrivez, sans que cela modifie les notes ni le classement. Consultez un conseiller en gestion de patrimoine avant toute souscription.