Comparatif · 10 contrats vérifiés
Meilleure assurance vie 2026 : comparatif de 10 contrats
Dix contrats d’assurance vie comparés sur les frais de versement, de gestion et d’arbitrage, les supports et les conditions d’accès, avec un regard d’investisseur immobilier sur les SCPI. Données revérifiées le 6 octobre 2026 sur les documents des assureurs.
Réponse directe
Quelle est la meilleure assurance vie en 2026 ?
Linxea Spirit 2 arrive en tête : 0 % de frais sur versement et d’arbitrage en ligne, 0,50 % de frais de gestion sur les unités de compte, plus de 1 100 supports et 100 % des loyers de SCPI reversés. Lucya Cardif suit avec plus de 2 300 unités de compte, puis Linxea Avenir 2, accessible dès 100 €.
Nos notes sur 10 sont éditoriales : elles pondèrent les frais, l’étendue des supports, le fonds euros et la solidité de l’assureur. Elles ne reflètent aucun accord commercial, et cette page ne contient aucun lien d’affiliation.
Sélection par profil
Le bon contrat selon votre profil
Quatre questions orientent le choix : voulez-vous gérer vous-même, déléguer, payer le moins de frais possible, ou loger de l’immobilier dans le contrat ?
Gestion libre
Linxea Spirit 2
Plus de 1 100 supports, dont environ 200 ETF et 400 actions en direct, pour 0,50 % de frais de gestion et 0,06 % par ordre sur ETF et actions. Arbitrages en ligne gratuits et illimités.
Alternative : Lucya Cardif, plus de 2 300 unités de compte et plus de 1 000 titres vifs.
Gestion pilotée
Linxea Spirit 2, mandat OTEA
0,70 % par an, contrat et mandat réunis, hors frais des fonds. La poche pilotée cohabite avec une poche libre dans le même contrat.
Alternative 100 % déléguée : Yomoni Vie, 1,6 % par an au maximum, frais des ETF compris.
Frais les plus bas
Linxea Spirit 2 ou Meilleurtaux Liberté Vie
Même assureur, même grille : 0 % sur versement, 0,50 % sur les unités de compte, 0 % d’arbitrage en ligne et 0,06 % par ordre sur ETF et actions.
Alternative chez un autre assureur : Placement-direct Vie ou Lucya Cardif, à 0,50 % et 0,10 % par ordre sur ETF.
Supports immobiliers
Linxea Spirit 2
Une quarantaine de supports immobiliers, dont 23 SCPI, et 100 % des loyers reversés. Deux limites : 50 % de chaque versement au plus, et 3 % de pénalité en cas de sortie avant trois ans.
Alternative : Corum Life pour les SCPI Corum, sans frais de gestion du contrat sur ces supports.
Le même contrat revient plusieurs fois : c’est le reflet des grilles tarifaires relevées, pas d’un partenariat.
Autres situations
- Petit budget. Linxea Avenir 2 dès 100 €, ou Corum Life dès 50 €.
- Fonds euros sans unités de compte. Linxea Spirit 2 : 3,08 % en 2025, accessible à 100 %.
- Actions en direct. Lucya Cardif pour le choix, Linxea Spirit 2 pour le prix des ordres.
- Second contrat. Placement-direct Vie ou Lucya Cardif : la garantie du FGAP, 70 000 €, joue par assuré et par assureur. Deux contrats Spirica ne donnent qu’un plafond.
Comparatif
Tableau comparatif : frais, supports et conditions d’accès
| Contrat | Versement | Gestion | Arbitrage | Supports | Accès | Note |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit 2Spirica | 0 % | 0,50 % | 0 % en ligne0,06 % par ordre sur ETF et actions | Plus de 1 100ETF, actions, SCPI, non coté | 500 €puis 100 € par versement | 9,4 |
| Lucya CardifBNP Paribas Cardif | 0 % | 0,50 % | 0 % en ligne0,10 % au plus sur ETF et actions | Plus de 2 300dont plus de 1 000 actions | 500 €50 € par mois en programmé | 9,2 |
| Linxea Avenir 2Suravenir | 0 % | 0,60 % | 0 % en ligne0,10 % par ordre sur ETF | Plus de 600sans actions en direct | 100 €25 € par mois en programmé | 8,8 |
| Placement-direct VieSwissLife | 0 % | 0,50 %0,80 % sur les actions | 0 %, illimité0,10 % sur ETF, 0,45 % sur actions | Plus de 1 300dont plus de 300 actions | 500 €50 € par mois en programmé | 8,4 |
| Meilleurtaux Liberté VieSpirica | 0 % | 0,50 % | 0 % en ligne0,06 % par ordre sur ETF et actions | Plus de 1 040ETF, actions, SCPI, non coté | 500 €puis 100 € par versement | 8,2 |
| Lucya by AxaAxa France Vie | 0 % | 0,50 % | 0 %, illimité0,10 % par ordre sur ETF | Près de 85025 ETF, aucune SCPI | 1 000 €50 € par mois en programmé | 8,0 |
| Corum LifeCorum Life | 0 % | 0 % sur SCPI0,60 % sur le fonds euros | 0 % | Une douzainefonds maison uniquement | 50 € | 7,8 |
| Yomoni VieSuravenir | 0 % | 1,6 % au plusmandat et ETF compris | Inclus dans le mandat | Environ 200 ETFgestion sous mandat | 1 000 € | 7,7 |
| Nalo PatrimoineGenerali Vie | 0 % | 0,85 % à 1,65 %mandat et ETF compris | Inclus dans le mandat | ETF et fonds eurosgestion sous mandat | 1 000 €50 € par mois en programmé | 7,5 |
| BoursoVieGenerali Vie | 0 % | 0,75 % | 0 % | Plus de 600 | 300 €50 € par mois en programmé | 6,8 |
Les dix contrats sont à 0 % sur versement : l’écart se joue sur les frais de gestion, de 0,50 % à 0,75 % par an en gestion libre, sur le prix des ordres, de 0,06 % à 0,45 %, et sur l’étendue des supports. Les frais propres à chaque fonds ou SCPI s’ajoutent toujours à ceux du contrat.
Gestion pilotée : ce que coûte la délégation
| Contrat et mandat | Contrat et mandat réunis | Frais des supports |
|---|---|---|
| Linxea Spirit 2, mandat OTEA Capital | 0,70 % | En plus |
| Lucya Cardif et Lucya by Axa | 0,75 % | En plus |
| BoursoVie, 8 mandats | 0,75 % | En plus1,86 % à 2,17 % en moyenne |
| Linxea Avenir 2, mandat OTEA Capital | 0,80 % | En plus |
| Placement-direct Vie | 0,90 %1,20 % en 100 % trackers | En plus |
| Meilleurtaux Liberté Vie | 0,90 % à 1,00 % | En plus |
| Linxea Spirit 2, mandat Yomoni | 1,20 % | En plus |
| Yomoni Vie | 1,6 % au plus | Compris |
| Nalo Patrimoine | 0,85 % à 1,65 % | Compris |
Un mandat affiché à 0,70 % n’est donc pas forcément moins cher qu’un robo-advisor à 1,6 % : tout dépend des fonds qu’il loge. Seuls Yomoni et Nalo affichent un coût tout compris. Chez BoursoVie, le mandat est sans surcoût, mais ses fonds coûtent près de 2 % par an.
Vous hésitez entre deux contrats ? Décrivez votre projet, nous vous indiquons ceux qui correspondent à vos critères.
Être orientéLe classement
Les 10 meilleures assurances vie en détail
Chaque fiche reprend les chiffres vérifiés et renvoie vers notre avis complet. Les rendements indiqués sont ceux servis en 2025, hors bonus : les performances passées ne préjugent pas des performances futures.
Linxea Spirit 2
Courtier Linxea · Assureur Spirica, groupe Crédit Agricole Assurances
La référence du marché : plus de 1 100 supports, des ordres sur ETF et actions à 0,06 % et une gestion mixte, libre et pilotée dans le même contrat. Deux fonds euros garantis à 98 % : Nouvelle Génération, 3,08 % net en 2025, accessible à 100 %, et Objectif Climat, 3,26 %, par versement uniquement.
- 0 % sur versement et sur arbitrage en ligne
- 100 % des loyers de SCPI reversés
- Fonds euros accessible à 100 % sans unités de compte
- Fonds euros garantis à 98 %, frais contractuels jusqu’à 2 % par an
- SCPI limitées à 50 % de chaque versement, pénalité de 3 % avant trois ans
- Bonus 2026-2027 réservé aux versements de 100 000 €
Lucya Cardif
Courtier Lucya (Assurancevie.com) · Assureur BNP Paribas Cardif
Le catalogue le plus large : plus de 2 300 unités de compte et plus de 1 000 actions en direct. Le Fonds général a servi 2,75 % net en 2025. Le bonus proposé jusqu’au 31 décembre 2026 monte à +2,50 %, mais exige 10 000 € et 60 % d’unités de compte. Peu de SCPI.
- Plus de 2 300 unités de compte, plus de 1 000 titres vifs
- Gestion déléguée à 0,75 % par an, dès 1 000 €
- Fonds général accessible à 100 %, garanti à 99,3 %
- Fonds euros à 2,75 % en 2025, sous les contrats Spirica
- 0,10 % par ordre sur ETF et actions
- 75 % des loyers seulement garantis sur les supports immobiliers gérés par Cardif
Linxea Avenir 2
Courtier Linxea · Assureur Suravenir, groupe Crédit Mutuel Arkéa
Le contrat pour démarrer : 100 € à l’ouverture, 25 € par mois. Deux fonds euros : Suravenir Opportunités 2, 3,00 % net en 2025, garanti à 97 %, et Suravenir Rendement 2, 2,10 %, garanti à 99,4 % mais limité à 70 % de chaque versement. Même courtier que Spirit 2, assureur différent.
- Accessible dès 100 €, versements programmés dès 25 €
- Gestion pilotée OTEA à 0,80 % par an
- Pas de délai de jouissance sur les SCPI
- 85 % des loyers de SCPI reversés
- Aucune action en direct
- Frais du fonds Opportunités 2 relevables jusqu’à 3 % par an
Placement-direct Vie
Courtier Placement-direct.fr · Assureur SwissLife Assurance et Patrimoine
Un assureur distinct des trois premiers, donc un bon second contrat. Plus de 1 300 supports, dont plus de 300 actions, 14 SCPI et 12 SCI. Point faible, le fonds euros : 1,90 % net en 2025 sous 40 % d’unités de compte, 3,45 % au mieux, avec 60 % d’unités de compte et plus de 250 000 € d’encours.
- 0,50 % sur les unités de compte, arbitrages gratuits et illimités
- Gestion libre et déléguée dans le même contrat
- 100 % des loyers de SCPI reversés
- Fonds euros à 1,90 % pour un profil prudent
- 0,80 % par an sur les actions en direct, plus 0,45 % par ordre
- 59 ETF seulement
Meilleurtaux Liberté Vie
Courtier Meilleurtaux Placement · Assureur Spirica, groupe Crédit Agricole Assurances
Le quasi-jumeau de Linxea Spirit 2 : même assureur, mêmes fonds euros, même grille, et désormais plus de 1 040 supports. Sa gestion pilotée, conseillée par Meilleurtaux Placement, coûte 0,90 % ou 1,00 % par an selon le profil. Détenir les deux n’apporte aucune diversification d’assureur.
- Contrat individuel
- Ordres sur ETF et actions à 0,06 %
- 100 % des loyers reversés, 22 SCPI
- Gestion pilotée à 0,90 % ou 1,00 %, contre 0,70 % chez Spirit 2
- Bonus fonds euros réservé aux versements de 100 000 €
- Aucune diversification si vous détenez déjà un contrat Spirica
Lucya by Axa
Courtier Lucya (Assurancevie.com) · Assureur Axa France Vie
La signature Axa aux frais d’un courtier en ligne. Le Fonds général a servi de 2,25 % à 3,40 % net en 2025 : il faut plus de 50 % d’unités de compte pour le haut de la fourchette. Bonus de +1,85 % en 2026 et 2027 pour 10 000 € versés dont 45 % en unités de compte. Près de 850 supports, aucune SCPI.
- 0,50 % sur les unités de compte, arbitrages gratuits
- Gestion déléguée à 0,75 % par an, dès 1 000 €
- Fonds Croissance garanti à 100 % à échéance de dix ans
- Aucune SCPI ni SCI, deux OPCI seulement
- 25 ETF
- Versement initial de 1 000 €
Corum Life
Corum L’Épargne · Assureur Corum Life
Le meilleur fonds euros de la sélection, Corum EuroLife, à 4,10 % net en 2025, et les SCPI Corum sans frais de gestion du contrat. Le revers : une douzaine de supports maison, un fonds euros plafonné à 25 % du contrat, des SCPI à 55 % et 12 % de frais de souscription.
- Fonds euros à 4,10 % en 2025
- 0 % de frais de gestion du contrat sur les SCPI
- Accessible dès 50 €
- Fonds euros plafonné à 25 %, SCPI à 55 %
- Univers fermé, sans ETF
- 12 % de frais de souscription sur les SCPI
Yomoni Vie
Gestion pilotée Yomoni · Assureur Suravenir, groupe Crédit Mutuel Arkéa
Le robo-advisor de référence pour tout déléguer : un portefeuille d’ETF rééquilibré selon votre profil, pour 1,6 % par an au plus, tout compris. Le même gérant est accessible dans Linxea Spirit 2 à 1,20 % hors frais des ETF : l’écart réel est faible. Option immobilière : la SC Y Immo, à 2,9 % de frais annuels.
- Coût tout compris, affiché en une ligne
- Allocation indicielle, sans fonds actifs chargés
- Aucun frais d’entrée, de sortie ni d’arbitrage
- 1,6 % par an, environ le double d’une gestion libre en ETF
- Choix des supports réservé aux contrats de plus de 50 000 €
- Versement initial de 1 000 €
Nalo Patrimoine
Gestion pilotée Nalo · Assureur Generali Vie
Sa singularité : plusieurs projets dans le même contrat, chacun avec son horizon et son allocation. Les frais vont de 0,85 % par an sur la part en fonds euros à 1,65 % sur la part en ETF, tout compris. Aucun support immobilier.
- Une allocation par projet dans un seul contrat
- Portefeuilles en ETF, variante écoresponsable
- Stratégie 100 % fonds euros possible
- Jusqu’à 1,65 % par an
- Aucune gestion libre
- Aucun support immobilier
BoursoVie
BoursoBank, ex-Boursorama Vie · Assureur Generali Vie
L’atout est la centralisation pour un client BoursoBank. Euro Exclusif a servi 3,00 % net en 2025, avec +1,50 % de bonus en 2026 et 2027 sous condition de 30 % d’unités de compte. La gestion pilotée est sans surcoût, mais ses fonds coûtent 1,86 % à 2,17 % par an en moyenne, en plus du contrat.
- Fonds Euro Exclusif à 3,00 % en 2025
- Gestion pilotée sans surcoût, dès 300 €
- Tout au même endroit pour un client BoursoBank
- 0,75 % de frais de gestion
- 90 % des loyers de SCPI reversés, sortie restreinte pendant quatre ans
- Fonds des mandats à près de 2 % de frais par an
Orientation
Être orienté vers le bon contrat
Décrivez votre projet : nous vous indiquons par email les contrats du comparatif qui correspondent à vos critères et, si vous le souhaitez, nous transmettons votre demande à un distributeur partenaire habilité.
Investissement Locatif Avis est un site d’information : cette orientation ne constitue ni un conseil en investissement ni une recommandation personnalisée, et la souscription se fait auprès du distributeur du contrat. Si votre demande est transmise à un partenaire, celui-ci peut rémunérer ILA. Les unités de compte présentent un risque de perte en capital.
Supports immobiliers
SCPI, SCI, OPCI : l’immobilier dans une assurance vie
Loger des SCPI dans une assurance vie supprime l’imposition annuelle des loyers en revenus fonciers et abaisse le ticket d’entrée. En contrepartie, le contrat ajoute ses frais, certains assureurs ne reversent que 85 % des loyers, le choix est restreint et l’achat à crédit impossible. L’enveloppe sert l’épargne, pas l’effet de levier.
Trois familles de supports, trois comportements
La SCPI détient des immeubles loués et distribue des loyers. La société civile en unités de compte, souvent appelée SCI, est un fonds de fonds immobilier qui capitalise ses revenus. L’OPCI détient au moins 60 % d’immobilier et au moins 5 % de liquidités, le reste en actifs financiers : il est plus liquide, mais plus sensible aux marchés.
| Support | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| SCPI, taux de distribution | 4,52 % | 4,72 % | 4,91 % |
| SCPI, prix de part moyen | −4,9 % | −4,5 % | −3,45 % |
| Sociétés civiles en unités de compte | −6,8 % | −4,7 % | +1,5 % |
| OPCI grand public | −7,6 % | −2,9 % | +0,9 % |
En 2023 et 2024, les sociétés civiles et les OPCI ont perdu de la valeur, quand les SCPI maintenaient leur distribution mais baissaient leurs prix de part. Au premier semestre 2026, les sociétés civiles reculent encore de 1,6 % et 53 % des SCPI ont réduit leur acompte.
Ce que l’enveloppe apporte
- Une fiscalité différée. En direct, les loyers de SCPI sont des revenus fonciers, imposés chaque année à votre tranche marginale plus 17,2 % de prélèvements sociaux. Dans le contrat, rien n’est imposé tant que vous ne rachetez pas, puis la fiscalité de l’assurance vie s’applique, avec son abattement après huit ans.
- Un ticket et un délai réduits. Le ticket d’entrée est plus bas qu’en direct, et les loyers courent plus vite : dès le premier jour du mois suivant chez Spirica, sans délai sur Linxea Avenir 2, contre souvent trois à six mois en direct.
- Des loyers réinvestis et un capital transmissible. Les revenus sont replacés dans le contrat, et le capital se transmet dans le cadre de l’assurance vie, jusqu’à 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans.
- Une sortie réglée par l’assureur. Le rachat est payé en espèces, dans un délai de deux mois au plus (articles L. 131-1 et L. 132-21 du Code des assurances) : en temps normal, vous ne cherchez pas vous-même un acheteur pour vos parts.
Les limites à connaître avant d’y loger de la pierre papier
- Des loyers parfois amputés. Spirica reverse 100 % des loyers, Generali 90 % sur BoursoVie, Suravenir 85 %. Sur une SCPI qui distribue 4,91 %, une retenue de 15 % coûte 0,74 point de rendement par an.
- Des frais superposés. Les frais de gestion du contrat, 0,50 % à 0,75 % par an, s’appliquent à la poche immobilière en plus de ceux de la SCPI. Les frais de souscription restent dus : jusqu’à 9,76 % sur les SCPI de Linxea Spirit 2, 12 % sur les SCPI Corum.
- Des plafonds et des pénalités. 50 % de chaque versement chez Spirica, 55 % du contrat chez Corum Life, et 3 % de pénalité en cas de sortie dans les trois ans chez Spirica comme chez Cardif.
- Pas de crédit. Impossible d’emprunter dans le contrat : ni effet de levier, ni intérêts déductibles. Pour un investisseur qui finance son achat, la détention en direct garde l’avantage, comme le montre notre guide de la SCPI à crédit.
- Un choix restreint. 23 SCPI sur Linxea Spirit 2, 14 sur Placement-direct Vie, trois chez Corum Life, sur plus de 200 SCPI existantes.
- Une valeur et une liquidité non garanties. Fin 2025, 2,8 milliards d’euros de parts de SCPI attendaient un acheteur, soit 3,1 % de la capitalisation. En cas de menace grave pour la stabilité financière, le Haut Conseil de stabilité financière peut limiter temporairement les rachats sur tous les contrats (article L. 631-2-1 du Code monétaire et financier).
Les supports immobiliers, contrat par contrat
| Contrat | Supports immobiliers | Loyers de SCPI reversés | Plafond | Sortie anticipée |
|---|---|---|---|---|
| Linxea Spirit 2 | Une quarantainedont 23 SCPI | 100 % | 50 % de chaque versement | 3 % avant trois ans |
| Meilleurtaux Liberté Vie | 22 SCPIplus SCI et OPCI | 100 % | 50 % de chaque versement | 3 % avant trois ans |
| Placement-direct Vie | 14 SCPI et 12 SCI | 100 % | 40 % du versementnotice de 2022, à confirmer | Non précisé |
| Lucya Cardif | Une vingtainedont quelques SCPI | 100 %75 % au moins sur les supports gérés par Cardif | 50 % du contratnon coté inclus | 3 % au plus avant trois ans |
| Linxea Avenir 2 | Plus de 20SCPI, SCI et OPCI | 85 % | Selon l’annexe de chaque SCPI | Non précisé |
| BoursoVie | Quelques supports | 90 % | Non précisé | Restreinte pendant quatre ans |
| Corum Life | 3 SCPI Corum | Réinvestis dans le contrat | 55 % du contrat | Sans frais de sortie |
Lucya by Axa ne propose que deux OPCI, Nalo Patrimoine aucun support immobilier, et Yomoni Vie une seule société civile, la SC Y Immo, en option.
En direct ou dans le contrat ?
| Critère | SCPI en direct | SCPI en assurance vie |
|---|---|---|
| Imposition des loyers | Chaque année, en revenus fonciers : tranche marginale plus 17,2 % | Aucune tant qu’il n’y a pas de rachat |
| Achat à crédit | Possible, intérêts déductibles | Impossible |
| Loyers perçus | 100 % | 85 % à 100 % selon l’assureur |
| Frais annuels | Ceux de la SCPI | Ceux de la SCPI, plus 0,50 % à 0,75 % de contrat |
| Choix des SCPI | Tout le marché | La liste de l’assureur |
| Revente | Marché des parts, délai non garanti | Rachat réglé par l’assureur |
| Transmission | Droits de succession | Régime de l’assurance vie |
Notre lecture d’investisseur
L’enveloppe est pertinente si vous êtes imposé à 30 % ou plus, investissez comptant et visez huit ans au moins. À crédit, ou dans une tranche basse, le direct reste plus efficace. Dans les deux cas, la qualité de la SCPI compte plus que l’enveloppe : comparez-les dans notre page Comparer les SCPI, et consultez la liste des SCPI à éviter.
Fonds euros
Fonds euros : les taux réellement servis en 2025
Le rendement moyen des fonds euros s’est établi à 2,63 % net en 2025 selon l’ACPR. Dans notre sélection, les taux servis vont de 2,10 % à 4,10 %. Les taux de 4,50 % ou plus affichés pour 2026 sont des bonus, conditionnés à un versement minimum et à une part d’unités de compte.
| Fonds euros | Contrats | Taux 2025 | Garantie du capital | Accès |
|---|---|---|---|---|
| Corum EuroLife | Corum Life | 4,10 % | Nette des frais de gestion | 25 % du contrat au plus |
| Euro Objectif Climat | Linxea Spirit 2, Meilleurtaux Liberté Vie | 3,26 % | 98 % | Par versement, pas par arbitrage |
| Euro Nouvelle Génération | Linxea Spirit 2, Meilleurtaux Liberté Vie | 3,08 % | 98 % | 100 %, sans unités de compte |
| Suravenir Opportunités 2 | Linxea Avenir 2, Yomoni Vie | 3,00 % | 97 % | 100 %, sans unités de compte |
| Euro Exclusif | BoursoVie | 3,00 % | Non précisée | Non précisé |
| Netissima | Nalo Patrimoine | 2,90 % | 100 %, avant frais de gestion | 100 % possible |
| Fonds général Cardif | Lucya Cardif | 2,75 % | 99,3 % | 100 %, sans unités de compte |
| Fonds général Axa | Lucya by Axa | 2,25 % à 3,40 % | Nette des frais de gestion | Taux selon la part d’unités de compte |
| Actif général SwissLife | Placement-direct Vie | 1,90 % à 3,45 % | Nette des frais de gestion | Taux selon la part d’unités de compte et l’encours |
| Suravenir Rendement 2 | Linxea Avenir 2 | 2,10 % | 99,4 % | 70 % de chaque versement au plus |
Lire un taux bonifié
Les bonus 2026 et 2027 vont de +1,00 à +2,50 points. Ils exigent le plus souvent un versement de 10 000 € à 100 000 € et 30 % à 60 % d’unités de compte, ne portent que sur la part placée en fonds euros, et sont réduits en cas de rachat. Un bonus conditionné à 50 % d’unités de compte expose la moitié du versement à un risque de perte : comparez le rendement de l’ensemble, pas la vitrine.
Fiscalité
La fiscalité de l’assurance vie en 2026
Avant 8 ans, les gains retirés sont taxés à 30 %, soit 12,8 % d’impôt et 17,2 % de prélèvements sociaux. Après 8 ans, un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple s’applique, puis l’impôt tombe à 7,5 % jusqu’à 150 000 € de versements.
| Situation | Impôt | Sociaux | Total |
|---|---|---|---|
| Rachat avant 8 ans | 12,8 % | 17,2 % | 30,0 % |
| Après 8 ans, dans l’abattement | 0 % | 17,2 % | 17,2 % |
| Après 8 ans, jusqu’à 150 000 € versés | 7,5 % | 17,2 % | 24,7 % |
| Après 8 ans, au-delà de 150 000 € versés | 12,8 % | 17,2 % | 30,0 % |
| Pour mémoire : compte-titres, dividendes | 12,8 % | 18,6 % | 31,4 % |
Les prélèvements sociaux restent dus même dans l’abattement. L’assurance vie a été maintenue à 17,2 % par la loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026, quand les dividendes et les plus-values mobilières sont passés à 18,6 %.
En transmission, chaque bénéficiaire reçoit jusqu’à 152 500 € hors droits pour les primes versées avant 70 ans, puis 20 % jusqu’à 700 000 € et 31,25 % au-delà. Pour les primes versées après 70 ans, l’abattement est de 30 500 €, tous bénéficiaires confondus.
Le PER reste complémentaire : ses versements sont déductibles à l’entrée, mais l’épargne est bloquée jusqu’à la retraite. L’arbitrage dépend de votre tranche marginale, détaillé dans notre comparatif des meilleurs PER.
Lexique
Six termes de l’assurance vie
- Unité de compte
- Support d’investissement dont la valeur suit les marchés : fonds, ETF, actions, SCPI. Le capital n’est pas garanti par l’assureur.
- Fonds en euros
- Support dont le capital est garanti par l’assureur, en totalité ou à 97 % ou 98 % selon les fonds. Rendement moyen de 2,63 % en 2025 selon l’ACPR.
- Arbitrage
- Transfert d’épargne d’un support à un autre à l’intérieur du contrat. Gratuit en ligne sur les dix contrats comparés, hors frais d’ordre sur ETF et actions.
- Gestion pilotée
- Mode de gestion dans lequel un gérant choisit et arbitre les supports selon un profil de risque, moyennant des frais de mandat qui s’ajoutent à ceux du contrat.
- Société civile en unités de compte
- Fonds immobilier réservé à l’assurance vie, souvent appelé SCI, qui détient des immeubles et des parts d’autres fonds immobiliers et capitalise ses revenus.
- Reversement des loyers de SCPI
- Part des revenus distribués par une SCPI que l’assureur crédite réellement au contrat : 100 % chez Spirica, 85 % chez Suravenir.
Questions fréquentes
FAQ assurance vie 2026
Quelle est la meilleure assurance vie en 2026 ?
Linxea Spirit 2 arrive en tête de notre comparatif : 0 % de frais sur versement et d’arbitrage en ligne, 0,50 % de frais de gestion sur les unités de compte, plus de 1 100 supports et 100 % des loyers de SCPI reversés. Lucya Cardif et Linxea Avenir 2 complètent le podium.
Gestion libre ou gestion pilotée : que choisir ?
La gestion libre coûte 0,50 % à 0,60 % par an sur les meilleurs contrats, mais vous arbitrez vous-même. La gestion pilotée délègue ces choix : comptez 0,70 % à 1,20 % par an hors frais des fonds, ou 1,6 % tout compris chez un robo-advisor. Plusieurs contrats combinent les deux.
Est-il intéressant de loger des SCPI dans une assurance vie ?
Oui si vous investissez comptant, sur huit ans ou plus, avec une tranche d’imposition élevée : les loyers ne sont pas imposés chaque année. En contrepartie, le contrat ajoute 0,50 % à 0,75 % de frais par an, certains assureurs ne reversent que 85 % des loyers, et l’achat à crédit est impossible.
Quels frais comparer avant d’ouvrir une assurance vie ?
Quatre lignes : les frais sur versement, à 0 % sur les bons contrats, les frais de gestion annuels, de 0,50 % à 0,75 % dans notre sélection, les frais d’ordre sur ETF et actions, de 0,06 % à 0,45 %, et les frais propres aux supports, qui s’ajoutent toujours à ceux du contrat.
Quel est le meilleur fonds euros en 2025 ?
Dans notre sélection, Corum EuroLife a servi 4,10 % net en 2025, mais il est plafonné à 25 % du contrat. Viennent ensuite Euro Objectif Climat à 3,26 % et Euro Nouvelle Génération à 3,08 %, chez Spirica. La moyenne du marché s’établit à 2,63 % selon l’ACPR.
Les taux de 4,50 % ou 5 % annoncés sur les fonds euros sont-ils réels ?
Ce sont des objectifs conditionnels, pas des rendements servis. Ils reposent sur un bonus de +1,00 à +2,50 points en 2026 et 2027, qui exige le plus souvent un versement de 10 000 € à 100 000 € et 30 % à 60 % d’unités de compte.
L’argent est-il bloqué dans une assurance vie ?
Non. Vous pouvez effectuer un rachat partiel ou total à tout moment. Seule la fiscalité change : avant huit ans, les gains retirés sont taxés à 30 %, sans abattement annuel. Certains supports ont leurs propres contraintes, comme la pénalité de 3 % sur les SCPI de Spirica avant trois ans.
Peut-on détenir plusieurs contrats d’assurance vie ?
Oui, sans limite légale, et l’antériorité fiscale de huit ans court contrat par contrat. Pour diversifier réellement, choisissez des assureurs distincts : le Fonds de garantie des assurances de personnes intervient jusqu’à 70 000 € par assuré et par assureur.
Sources
- 1. France Assureurs, communiqué du 1er octobre 2026, chiffres à fin août 2026. Consulter
- 2. ACPR, Analyses et synthèses n° 180 du 30 juin 2026, revalorisation 2025 des fonds euros. Consulter
- 3. Service-public.gouv.fr, prélèvements sociaux sur les revenus du capital (loi n° 2025-1403 du 30 décembre 2025). Consulter
- 4. Service-public.gouv.fr, imposition des rachats (article 125-0 A du Code général des impôts). Consulter
- 5. BOFiP, BOI-TCAS-AUT-60, capitaux décès (articles 990 I et 757 B). Consulter
- 6. BOFiP, BOI-RFPI-CHAMP-30-20, associés de SCPI et revenus fonciers. Consulter
- 7. AMF, fiches SCPI et OPCI. Consulter
- 8. ASPIM et IEIF, communiqués du 10 février 2026 et du 5 août 2026. Consulter
- 9. Code des assurances, articles L. 131-1, L. 132-21 et L. 423-1 (Fonds de garantie des assurances de personnes) ; Code monétaire et financier, article L. 631-2-1.
- 10. Pages produit, grilles tarifaires, notices et avenants SCPI des dix contrats, consultés le 6 octobre 2026. Les nombres d’ETF et d’actions de Linxea Spirit 2 proviennent de la presse spécialisée.
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